目 录
第一部分 沈阳市财政局概况
一、 主要职责
二、 机构设置
第二部分 沈阳市财政局2018年部门决算公开表
一、 收入支出决算总表
二、 收入决算表
三、 支出决算表
四、 财政拨款收入支出决算总表
五、 一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、 财政专户管理资金收入支出决算表
九、 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 沈阳市财政局2018年部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 沈阳市财政局概况
一、主要职责
沈阳市财政局贯彻落实党中央关于财政工作的方针政策和决策部署及省委有关要求，在履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的集中统一领导。主要职责是：
（一）贯彻执行国家财税方针、政策和有关法律、法规、规章及省有关要求，拟订市财税规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测经济形势，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订和执行市与区、县（市）、开发区及企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
（二）起草本市财政、财务、会计管理的地方性法规和市政府规章草案，研究我市经济社会中的财税重大问题，围绕市委、市政府中心工作提出改进和完善政府管理、提高财政资金使用效益的建议。
（三）承担市本级各项财政收支管理的责任，负责编制年度市本级预算草案并组织执行。受市政府委托，向市人民代表大会报告市本级和全市年度财政预算及其执行情况，向市人大常委会报告财政决算和财政预算执行情况。组织制定经费开支标准和定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算，完善转移支付制度。指导区、县（市）及开发区财政管理工作。
（四）贯彻执行国家税收法律、行政法规及有关政策，研究制定市管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施。负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入，管理财政票据，贯彻执行国家和省彩票管理政策和办法，按规定管理彩票资金。
（五）组织制定全市财政国库管理和国库集中收付制度，指导和监督全市财政国库业务，按规定管理国库现金。
（六）负责制定政府采购制度，监督管理采购活动，组织制定政府向社会力量购买服务制度，监督政府向社会力量购买服务活动。
（七）负责制定全市行政事业单位国有资产管理的规章制度及相关标准并组织实施，研究提出支持国有企业改革和发展的财政政策，参与国有资产管理体制改革及国有企业改革等相关工作，管理支持国有企业改革的相关专项资金，管理市本级行政事业单位国有资产，负责市本级行政事业单位因公出国（境）经费管理。
（八）负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，监缴市本级企业国有资本收益，贯彻国家、省企业财务管理法规和制度。
（九）负责办理和监督市财政的经济发展支出，中央、省和市政府性投资项目的财政拨款。负责政府性投资基本建设财政财务管理。负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。组织审查财政性投资工程预（结）算、竣工决算。承担国家赔偿费用管理工作。负责农业综合开发资金管理工作，负责全市农村综合改革工作。
（十）会同有关部门拟订全市社会保障资金（基金）的财务管理制度，审核全市及市本级社会保险基金预决算草案，会同有关部门管理市财政社会保障和就业及医疗卫生与健康等支出。
（十一）贯彻执行国家政府债务及与政府相关的债务管理政策、制度，拟订全市政府债务及与政府相关的债务管理制度、办法并组织实施，监督管理全市政府债务及与政府相关的债务，按规定管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款，参与涉外债务谈判。
（十二）代市政府履行市属国有金融资本出资人职责，负责市属国有金融企业相关管理工作，组织落实财政金融相关政策等。负责农业保险保费补贴资金管理相关工作。
（十三）制定全市会计管理制度并组织实施，监督和规范会计行为，指导和管理社会审计。
（十四）监督财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，实施预算绩效管理。
（十五）根据应急管理工作需要，落实市本级应急管理专项资金预算安排，支持政府安全生产监管体系建设，监督市本级应急管理专项资金的使用。
（十六）加强安全生产、环境保护、人才队伍建设、党组织建设工作职责。
（十七）本部门具体行政职权见政府门户网站公布的权责清单和政务服务事项清单。
（十八）完成市委、市政府交办的其他任务。
（十九）有关职责分工。
1.与市机关事务管理局在行政事业单位国有资产管理方面的职责分工。
（1）市财政局负责制定全市行政事业单位国有资产管理的规章制度及相关标准，并负责组织实施和监督检查。
（2）市机关事务管理局按规定负责制定市直行政事业单位国有资产管理的具体制度并组织实施，承担市直行政事业单位国有资产的产权界定、清查登记及资产处置工作，接受市财政局的指导和监督检查。
（3）市直行政事业单位对本单位占有、使用的国有资产实施具体管理，并按规定负责所属事业单位的国有资产管理。
2.与市机关事务管理局在市直公务用车管理方面的职责分工。
（1）市财政局负责制定市本级执法执勤公务用车及特种专业技术用车政策规定并组织实施，承担市直执法执勤公务用车及特种专业技术用车编制、调配、更新、处置工作。
（2）市机关事务管理局负责制定市本级其他公务用车政策规定并组织实施，承担公务用车编制、调配、更新、处置和牌照管理工作，负责公务用车和行政执法用车管理平台建设与管理工作。
3.与市发展和改革委员会在推广政府和社会资本合作模式（PPP）方面的职责分工。
（1）市财政局负责与国家财政部、省财政厅沟通协调相关工作，组织开展物有所值评价、财政可承受能力论证、政府采购监管等工作，落实中央财政和市财政有关奖补政策，对PPP项目涉及的财政补贴实行预算管理等。
（2）市发展和改革委员会负责统筹协调PPP相关工作，会同有关部门完善体制机制，强化PPP项目管理，会同有关部门做好项目的规划、审核、储备等工作，并适时发布和组织推介，对各区、县（市）政府PPP工作情况进行绩效考核等。
二、机构设置
纳入沈阳市财政局2018年部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1. 沈阳市财政局本级
2. 沈阳市财政事务服务中心
第二部分 沈阳市财政局部门决算公开表
|
2018年度收入支出决算总表
|
| |
|
|
|
|
公开01表
|
|
部门：沈阳市财政局
|
|
|
|
|
金额单位：万元
|
|
收 入
|
支 出
|
|
项 目
|
行次
|
金额
|
项 目
|
行次
|
金额
|
|
栏 次
|
|
1
|
栏 次
|
|
2
|
|
一、财政拨款收入
|
1
|
10362.81
|
一、一般公共服务支出
|
17
|
9172.81
|
|
其中：政府性基金预算财政拨款
|
2
|
|
八、社会保障和就业支出
|
18
|
756.11
|
|
二、上级补助收入
|
3
|
|
九、医疗卫生与计划生育支出
|
19
|
221.92
|
|
三、事业收入
|
4
|
|
十五、商业服务业等支出
|
20
|
1.39
|
|
四、经营收入
|
5
|
|
十九、住房保障支出
|
21
|
393.94
|
|
五、附属单位上缴收入
|
6
|
|
二十一、其他支出
|
22
|
|
|
六、其他收入
|
7
|
95.96
|
……
|
23
|
|
| |
8
|
|
|
24
|
|
|
本年收入合计
|
9
|
10458.77
|
本年支出合计
|
25
|
10546.17
|
|
用事业基金弥补收支差额
|
10
|
53.05
|
结余分配
|
26
|
4.36
|
|
年初结转和结余
|
11
|
1316.41
|
其中：提取职工福利基金
|
27
|
|
|
其中：项目支出结转和结余
|
12
|
808.69
|
转入事业基金
|
28
|
4.36
|
| |
13
|
|
年末结转和结余
|
29
|
1277.70
|
| |
14
|
|
其中：项目支出结转和结余
|
30
|
641.73
|
| |
15
|
|
|
31
|
|
|
总计
|
16
|
11828.23
|
总计
|
32
|
11828.23
|
|
注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。2.本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。3.如本表为空，则我部
门本年度无此类资金收支余。
|
|
2018年度收入决算表
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公开02表
|
|
部门：沈阳市财政局
|
|
|
|
|
|
|
金额单位：万元
|
|
科目编码
|
科目名称
|
本年收入合计
|
财政拨款收入
|
上级补助收入
|
事业收入
|
经营收入
|
附属单位
上缴收入
|
其他收入
|
|
类
|
款
|
项
|
栏次
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
合计
|
10458.77
|
10362.81
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
95.96
|
|
201
|
一般公共服务支出
|
9,057.83
|
8,994.58
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
63.26
|
|
20106
|
财政事务
|
9,024.83
|
8,961.58
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
63.26
|
|
2010601
|
行政运行
|
3,536.56
|
3,516.94
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
19.62
|
|
2010602
|
一般行政管理事务
|
150.00
|
150.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
2010607
|
信息化建设
|
118.09
|
118.09
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
2010608
|
财政委托业务支出
|
1,200.00
|
1,200.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
2010650
|
事业运行
|
1,812.61
|
1,769.34
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
43.27
|
|
2010699
|
其他财政事务支出
|
2,207.57
|
2,207.20
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.37
|
|
20199
|
其他一般公共服务支出
|
33.00
|
33.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
2019999
|
其他一般公共服务支出
|
33.00
|
33.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
208
|
社会保障和就业支出
|
766.59
|
766.59
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
20805
|
行政事业单位离退休
|
766.59
|
766.59
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
2080501
|
归口管理的行政单位离退休
|
209.47
|
209.47
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
2080502
|
事业单位离退休
|
4.31
|
4.31
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
2080505
|
机关事业单位基本养老保险缴费支出
|
552.80
|
552.80
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
210
|
医疗卫生与计划生育支出
|
238.25
|
206.26
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
31.98
|
|
21011
|
行政事业单位医疗
|
238.25
|
206.26
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
31.98
|
|
2101101
|
行政单位医疗
|
162.45
|
130.47
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
31.98
|
|
2101102
|
事业单位医疗
|
75.80
|
75.80
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
221
|
住房保障支出
|
396.11
|
395.39
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.72
|
|
22102
|
住房改革支出
|
396.11
|
395.39
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.72
|
|
2210201
|
住房公积金
|
301.89
|
301.89
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
2210203
|
购房补贴
|
94.22
|
93.50
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.72
|
|
注：1.本表反映部门本年度取得的各项收入情况。2.本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。3.如本表为空，则我部门本年度
无此类资金收支余。
|
|
2018年度支出决算表
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
公开03表
|
|
部门：沈阳市财政局
|
|
|
|
|
|
金额单位：万元
|
|
科目编码
|
科目名称
|
本年支出合计
|
基本支出
|
项目支出
|
上缴上级支出
|
经营支出
|
对附属单位补助支出
|
|
类
|
款
|
项
|
栏次
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
|
合计
|
10546.17
|
6617.87
|
3928.30
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
201
|
一般公共服务支出
|
9,172.81
|
5,245.91
|
3,926.90
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
20106
|
财政事务
|
9,108.70
|
5,245.91
|
3,862.79
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
2010601
|
行政运行
|
3,521.68
|
3,521.68
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
2010602
|
一般行政管理事务
|
150.00
|
0.00
|
150.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
2010607
|
信息化建设
|
114.89
|
0.00
|
114.89
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
2010608
|
财政委托业务支出
|
1,358.32
|
0.00
|
1,358.32
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
2010650
|
事业运行
|
1,724.23
|
1,724.23
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
2010699
|
其他财政事务支出
|
2,239.58
|
0.00
|
2,239.58
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
20199
|
其他一般公共服务支出
|
64.11
|
0.00
|
64.11
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
2019999
|
其他一般公共服务支出
|
64.11
|
0.00
|
64.11
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
208
|
社会保障和就业支出
|
756.11
|
756.11
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
20805
|
行政事业单位离退休
|
756.11
|
756.11
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
2080501
|
归口管理的行政单位离退休
|
193.94
|
193.94
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
2080502
|
事业单位离退休
|
8.41
|
8.41
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
2080505
|
机关事业单位基本养老保险缴费支出
|
553.76
|
553.76
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
210
|
医疗卫生与计划生育支出
|
221.92
|
221.92
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
21011
|
行政事业单位医疗
|
221.92
|
221.92
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
2101101
|
行政单位医疗
|
146.53
|
146.53
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
2101102
|
事业单位医疗
|
75.39
|
75.39
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
216
|
商业服务业等支出
|
1.39
|
0.00
|
1.39
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
21606
|
涉外发展服务支出
|
1.39
|
0.00
|
1.39
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
2160699
|
其他涉外发展服务支出
|
1.39
|
0.00
|
1.39
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
221
|
住房保障支出
|
393.94
|
393.94
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
22102
|
住房改革支出
|
393.94
|
393.94
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
2210201
|
住房公积金
|
301.89
|
301.89
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
2210203
|
购房补贴
|
92.05
|
92.05
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
0.00
|
|
注：1.本表反映部门本年度取得的各项支出情况。2.本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。3.如本表为空，则我部门本年度
无此类资金收支余。
|
|
2018年度财政拨款收入支出决算表
|
| |
|
|
|
|
|
|
公开04表
|
|
部门：沈阳市财政局
|
|
|
|
|
|
|
金额单位：万元
|
|
收 入
|
支 出
|
|
项 目
|
行次
|
金额
|
项 目
|
行次
|
合计
|
一般公共预算财政拨款
|
政府性基金预算财政拨款
|
|
栏 次
|
|
1
|
栏 次
|
|
2
|
3
|
4
|
|
一、一般公共预算财政拨款
|
1
|
10362.81
|
一、一般公共服务支出
|
15
|
9060.03
|
9060.03
|
|
|
二、政府性基金预算财政拨款
|
2
|
|
八、社会保障和就业支出
|
16
|
756.11
|
756.11
|
|
| |
3
|
|
九、医疗卫生与计划生育支出
|
17
|
205.86
|
205.86
|
|
| |
4
|
|
十五、商业服务业等支出
|
18
|
1.39
|
1.39
|
|
| |
5
|
|
十九、住房保障支出
|
19
|
393.94
|
393.94
|
|
| |
6
|
|
二十一、其他支出
|
20
|
|
|
|
| |
7
|
|
……
|
21
|
|
|
|
| |
8
|
|
|
22
|
|
|
|
|
本年收入合计
|
9
|
10362.81
|
本年支出合计
|
23
|
10417.33
|
10417.33
|
|
|
年初结转和结余
|
10
|
942.89
|
年末结转和结余
|
24
|
888.38
|
888.38
|
|
|
一般公共预算财政拨款
|
11
|
942.89
|
|
25
|
|
|
|
|
政府性基金预算财政拨款
|
12
|
|
|
26
|
|
|
|
| |
13
|
|
|
27
|
|
|
|
|
合计
|
14
|
11305.71
|
合计
|
28
|
11305.71
|
11305.71
|
|
|
注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。
|
|
2.本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。3.如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。
|
|
2018年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
公开05表
|
|
部门：沈阳市财政局
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
金额单位：万元
|
|
科目编码
|
科目名称
|
年初结转和结余
|
本年收入
|
本年支出
|
年末结转和结余
|
|
合计
|
基本支出结转
|
项目支出结转和结余
|
合计
|
基本
支出
|
项目支出
|
合计
|
基本
支出
|
项目支出
|
合计
|
基本支出结转
|
项目支出结转和结余
|
|
项目支出结转
|
项目支出结余
|
|
类
|
款
|
项
|
栏次
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
|
合计
|
942.89
|
142.55
|
800.35
|
10362.81
|
6654.52
|
3708.3
|
10417.33
|
6542.07
|
3875.25
|
888.38
|
254.99
|
633.39
|
0
|
|
201
|
一般公共服务支出
|
924.96
|
135.61
|
789.35
|
8994.58
|
5286.28
|
3708.3
|
9060.03
|
5186.17
|
3873.86
|
859.5
|
235.72
|
623.79
|
0
|
|
20106
|
财政事务
|
893.85
|
135.61
|
758.24
|
8961.58
|
5286.28
|
3675.3
|
8995.92
|
5186.17
|
3809.75
|
859.5
|
235.72
|
623.79
|
0
|
|
2010601
|
行政运行
|
34.63
|
34.63
|
0
|
3516.94
|
3516.94
|
0
|
3502.72
|
3502.72
|
0
|
48.85
|
48.85
|
0
|
0
|
|
2010602
|
一般行政管理事务
|
0
|
0
|
0
|
150
|
0
|
150
|
150
|
0
|
150
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
2010607
|
信息化建设
|
0
|
0
|
0
|
118.09
|
0
|
118.09
|
114.89
|
0
|
114.89
|
3.2
|
0
|
3.2
|
0
|
|
2010608
|
财政委托业务支出
|
251.3
|
0
|
251.3
|
1200
|
0
|
1200
|
1358.32
|
0
|
1358.32
|
92.98
|
0
|
92.98
|
0
|
|
2010650
|
事业运行
|
100.98
|
100.98
|
0
|
1769.34
|
1769.34
|
0
|
1683.45
|
1683.45
|
0
|
186.87
|
186.87
|
0
|
0
|
|
2010699
|
其他财政事务支出
|
506.94
|
0
|
506.94
|
2207.2
|
0
|
2207.2
|
2186.54
|
0
|
2186.54
|
527.61
|
0
|
527.61
|
0
|
|
20199
|
其他一般公共服务支出
|
31.11
|
0
|
31.11
|
33
|
0
|
33
|
64.11
|
0
|
64.11
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
2019999
|
其他一般公共服务支出
|
31.11
|
0
|
31.11
|
33
|
0
|
33
|
64.11
|
0
|
64.11
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
207
|
文化体育与传媒支出
|
9.6
|
0
|
9.6
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
9.6
|
0
|
9.6
|
0
|
|
20702
|
文物
|
9.6
|
0
|
9.6
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
9.6
|
0
|
9.6
|
0
|
|
2070205
|
博物馆
|
9.6
|
0
|
9.6
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
9.6
|
0
|
9.6
|
0
|
|
208
|
社会保障和就业支出
|
5.06
|
5.06
|
0
|
766.59
|
766.59
|
0
|
756.11
|
756.11
|
0
|
15.53
|
15.53
|
0
|
0
|
|
20805
|
行政事业单位离退休
|
5.06
|
5.06
|
0
|
766.59
|
766.59
|
0
|
756.11
|
756.11
|
0
|
15.53
|
15.53
|
0
|
0
|
|
2080501
|
归口管理的行政单位离退休
|
0
|
0
|
0
|
209.47
|
209.47
|
0
|
193.94
|
193.94
|
0
|
15.53
|
15.53
|
0
|
0
|
|
2080502
|
事业单位离退休
|
4.1
|
4.1
|
0
|
4.31
|
4.31
|
0
|
8.41
|
8.41
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
2080505
|
机关事业单位基本养老保险缴费支出
|
0.96
|
0.96
|
0
|
552.8
|
552.8
|
0
|
553.76
|
553.76
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
210
|
医疗卫生与计划生育支出
|
0
|
0
|
0
|
206.26
|
206.26
|
0
|
205.86
|
205.86
|
0
|
0.41
|
0.41
|
0
|
0
|
|
21011
|
行政事业单位医疗
|
0
|
0
|
0
|
206.26
|
206.26
|
0
|
205.86
|
205.86
|
0
|
0.41
|
0.41
|
0
|
0
|
|
2101101
|
行政单位医疗
|
0
|
0
|
0
|
130.47
|
130.47
|
0
|
130.47
|
130.47
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
2101102
|
事业单位医疗
|
0
|
0
|
0
|
75.8
|
75.8
|
0
|
75.39
|
75.39
|
0
|
0.41
|
0.41
|
0
|
0
|
|
216
|
商业服务业等支出
|
1.39
|
0
|
1.39
|
0
|
0
|
0
|
1.39
|
0
|
1.39
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
21606
|
涉外发展服务支出
|
1.39
|
0
|
1.39
|
0
|
0
|
0
|
1.39
|
0
|
1.39
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
2160699
|
其他涉外发展服务支出
|
1.39
|
0
|
1.39
|
0
|
0
|
0
|
1.39
|
0
|
1.39
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
221
|
住房保障支出
|
1.88
|
1.88
|
0
|
395.39
|
395.39
|
0
|
393.94
|
393.94
|
0
|
3.33
|
3.33
|
0
|
0
|
|
22102
|
住房改革支出
|
1.88
|
1.88
|
0
|
395.39
|
395.39
|
0
|
393.94
|
393.94
|
0
|
3.33
|
3.33
|
0
|
0
|
|
2210201
|
住房公积金
|
0.83
|
0.83
|
0
|
301.89
|
301.89
|
0
|
301.89
|
301.89
|
0
|
0.83
|
0.83
|
0
|
0
|
|
2210203
|
购房补贴
|
1.05
|
1.05
|
0
|
93.5
|
93.5
|
0
|
92.05
|
92.05
|
0
|
2.5
|
2.5
|
0
|
0
|
|
注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。2.本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。3.
如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。
|
|
2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表 公开06表
|
|
部门：沈阳市财政局
|
|
|
|
|
金额单位：万元
|
|
人员经费
|
公用经费
|
|
科目编码
|
科目名称
|
金额
|
科目
编码
|
科目名称
|
金额
|
科目编码
|
科目名称
|
金额
|
|
301
|
工资福利支出
|
4204.56
|
302
|
商品和服务支出
|
1059.01
|
307
|
债务利息及费用支出
|
|
|
30101
|
基本工资
|
1348.48
|
30201
|
办公费
|
9.01
|
30701
|
国内债务付息
|
|
|
30102
|
津贴补贴
|
1213.8
|
30202
|
印刷费
|
0.16
|
30702
|
国外债务付息
|
|
|
30103
|
奖金
|
129.45
|
30203
|
咨询费
|
|
310
|
资本性支出
|
0.15
|
|
30106
|
伙食补助费
|
|
30204
|
手续费
|
|
31001
|
房屋建筑物购建
|
|
|
30107
|
绩效工资
|
87.68
|
30205
|
水费
|
51.72
|
31002
|
办公设备购置
|
|
|
30108
|
机关事业单位基本养老保险费
|
564.66
|
30206
|
电费
|
42.95
|
31003
|
专用设备购置
|
|
|
30109
|
职业年金缴费
|
|
30207
|
邮电费
|
108.72
|
31005
|
基础设施建设
|
|
|
30110
|
职工基本医疗保险缴费
|
207.59
|
30208
|
取暖费
|
55.62
|
31006
|
大型修缮
|
|
|
30111
|
公务员医疗补助缴费
|
|
30209
|
物业管理费
|
|
31007
|
信息网络及软件购置更新
|
0.15
|
|
30112
|
其他社会保障缴费
|
2.42
|
30211
|
差旅费
|
58.5
|
31008
|
物资储备
|
|
|
30113
|
住房公积金
|
314.03
|
30212
|
因公出国（境）费用
|
4.87
|
31009
|
土地补偿
|
|
|
30114
|
医疗费
|
|
30213
|
维修（护）费
|
14.6
|
31010
|
安置补助
|
|
|
30199
|
其他工资福利支出
|
336.44
|
30214
|
租赁费
|
0.81
|
31011
|
地上附着物和青苗补偿
|
|
|
303
|
对个人和家庭的补助
|
1278.35
|
30215
|
会议费
|
0.73
|
31012
|
拆迁补偿
|
|
|
30301
|
离休费
|
155.35
|
30216
|
培训费
|
1.3
|
31013
|
公务用车购置
|
|
|
30302
|
退休费
|
36.6
|
30217
|
公务招待费
|
1.52
|
31019
|
其他交通工具购置
|
|
|
30303
|
退职（役）费
|
|
30218
|
专用材料费
|
|
31021
|
文物和陈列品购置
|
|
|
30304
|
抚恤金
|
19.76
|
30224
|
被装购置费
|
|
31022
|
无形资产购置
|
|
|
30305
|
生活补助
|
0.89
|
30225
|
专用燃料费
|
|
31099
|
其他资本性支出
|
|
|
30306
|
救济费
|
|
30226
|
劳务费
|
13.11
|
399
|
其他支出
|
|
|
30307
|
医疗费补助
|
0.06
|
30227
|
委托业务费
|
|
39906
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赠与
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30308
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助学金
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30228
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工会经费
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70.31
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39907
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国家赔偿费用支出
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30309
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奖励金
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30229
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福利费
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3.96
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39908
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对民间非营利组织和群众性自治组织补贴
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30310
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个人农业生产补贴
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30231
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公务用车运行维护费
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15.42
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39999
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其他支出
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30399
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其他对个人和家庭的补助支出
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1065.7
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30239
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其他交通费用
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257.93
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30240
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税金及附加费用
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30299
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其他商品和服务支出
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347.79
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人员经费合计
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5482.91
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公用经费合计
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1059.16
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注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。2.本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。
3.如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。
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2018年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
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公开07表
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部门：沈阳市财政局
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金额单位：万元
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科目编码
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科目名称
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年初结转和结余
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本年收入
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本年支出
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年末结转和结余
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合计
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基本支出结转
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项目支出结转和结余
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合计
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基本
支出
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项目 支出
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合计
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基本
支出
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项目 支出
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合计
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基本支出结转
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项目支出结转和结余
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类
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款
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项
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栏次
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1
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2
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3
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4
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5
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6
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7
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8
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9
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10
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11
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12
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合计
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注：1.本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。2.本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在
尾差。3.如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。
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2018年度财政专户管理资金收入支出决算表
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公开08表
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部门：沈阳市财政局
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金额单位：万元
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科目编码
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科目名称
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年初结转和结余
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本年收入
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本年支出
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用事业基金弥补收支差额
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结余 分配
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年末结转和结余
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合计
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基本支出结转
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项目支出结转和结余
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合计
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基本
支出
|
项目 支出
|
合计
|
基本
支出
|
项目 支出
|
合计
|
基本支出结转
|
项目支出结转和结余
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类
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款
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项
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栏次
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1
|
2
|
3
|
4
|
5
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6
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7
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8
|
9
|
10
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11
|
12
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13
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14
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合计
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注：1.本表反映部门本年度专户管理资金收入支出及结转和结余情况。2.本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。
3.如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。
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2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
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公开09表
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部门名称：沈阳市财政局
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单位：万元
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项 目
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2018年预算数
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2018年决算数
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合 计
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95.73
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21.81
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1、因公出国（境）费
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13.39
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4.87
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2、公务接待费
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13.94
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1.52
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3、公务用车购置及运行费
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68.4
|
15.42
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其中: （1）公务用车运行维护费
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68.4
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15.42
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（2）公务用车购置
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注：1.本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中：预算数为年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年
度结转资金安排的实际支出。2.本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。3.如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支
余。
第三部分 沈阳市财政局2018年部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
（一）收入总计11828.23万元，包括：
1.财政拨款收入10362.81万元，占收入总计的87.61%，全部为一般公共预算财政拨款收入。
2.其他收入95.96万元，占收入总计的0.81%。主要是利息收入、卫生局转入的医疗补助收入等收入。
3.用事业基金弥补收支差额53.05万元，占收入总计的0.45%。主要是诚信学校弥补收支差额等。
4.上年结转和结余1316.41万元，占收入总计的11.13%。主要是政府采购项目尚未结算资金、项目评审费等。
与上年相比，今年收入减少2423.07万元，降低17%，主要原因：2018年进行事业单位改革，我局减少5家事业单位。
（二）支出总计10546.17万元，包括：
1.基本支出6617.87万元，占支出总计的62.75%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出4234.34万元，对个人和家庭的补助支出1301.22万元，商品和服务支出1082.16万元，资本性支出0.15万元。
2.项目支出3928.3万元，占支出总计的37.25%。主要包括全市基建项目预决算审核工作专项经费和全市非税收入收缴票据印刷专项经费等。
与上年相比，今年支出减少847.49万元，降低7.44%，主要原因：2018年进行事业单位改革，我局减少5家事业单位。
（三）年末结转和结余1277.70万元
主要是政府采购、专项跨年完成待支付等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余减少1567.53万元，降低55.09%，主要原因：2018年进行事业单位改革，我局减少5家事业单位。
二、财政拨款支出决算情况
（一）总体情况
2018年度财政拨款支出10417.33万元，其中：基本支出6542.08万元，项目支出3875.25万元。与上年相比，财政拨款支出减少850.31万元，降低7.55%，主要原因：2018年进行事业单位改革，我局减少5家事业单位。与预算相比，2018财政拨款支出占预算的99.22%，其中：基本支出占预算的112.8%，主要因为增人增资等原因；项目支出占预算的82.46%。
（二）具体情况
2018年度财政拨款支出10417.33万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出9060.03万元，占86.97%；社会保障和就业支出756.11万元，占7.26%；医疗卫生与计划生育支出205.86万元，占1.98%；商业服务业等支出1.39万元，占0.1%；住房保障支出393.94万元，占3.78%。
1.一般公共服务支出9060.03万元，具体包括：
（1）行政运行3502.72万元，主要是行政单位基本费用支出，占预算的106.77%，决算数大于预算数的原因主要是补发人员工资、津补贴及奖金等。
（2）一般行政管理事务150万元，主要是非税票据印刷费支出。
（3）信息化建设114.89万元，主要是用于国库电子信息化建设方面的支出，属于年中追加预算。
（4）财政委托业务支出1358.32万元，主要是委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出，占预算的113.19%，决算数大于预算数的原因主要是2018年财政委托评审机构进行财政投资评审等支出增加。
（5）事业运行1683.45万元，主要是事业单位基本费用支出，占预算的165.15%，决算数大于预算数的原因主要是补发人员工资、津补贴及奖金等。
（6）其他财政事务支出2186.54万元，主要是印刷费、租赁费等支出，占预算的76.78%，决算数小于预算数的原因主要是2018年进行事业单位改革，我局减少5家事业单位。
（7）其他一般公共服务支出64.11万元，主要是办公费等支出，无年初预算数。
2.社会保障和就业支出756.11万元，具体包括：
（1）归口管理的行政单位离退休193.94万元，主要是行政单位离退休人员工资及采暖费支出，占预算的91.46%，决算数小于预算数的原因主要是2018年末的离退休护理费于2019年1月份拨付。
（2）事业单位离退休8.41万元，主要是事业单位退休人员采暖费支出，占预算的296.13%，决算数大于预算数的原因主要是使用上年结转资金支付退休人员活动费。
（3）机关事业单位基本养老保险缴费553.76万元，主要是机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出，占预算的98.47%，决算数小于预算数的原因主要是2018年进行事业单位改革，我局减少5家事业单位。
3.医疗卫生与计划生育支出205.86万元，包括：
（1）行政单位医疗130.47万元，主要是行政单位基本医疗保险费支出，占预算的75.48%，决算数小于预算数的原因主要是2018年初参公单位医疗费计入此科目，但由于事业单位改革，在年终决算时，按要求将参公单位医疗费计入“事业单位医疗”科目。
（2）事业单位医疗75.39万元，主要是事业单位基本医疗保险费支出，占预算的122.47%，决算数大于预算数的原因主要是2018年初参公单位医疗费计入“行政单位医疗”科目，但由于事业单位改革，在年终决算时，按要求将参公单位医疗费计入此科目。
4.商业服务业等支出1.39万元，具体包括：
其他涉外发展服务支出1.39万元，主要是用于涉外发展服务方面的支出。
5.住房保障支出393.94万元，具体包括：
（1）住房公积金301.89万元，主要是行政事业单位为职工缴纳的住房公积金支出，占预算的87.77%，决算数小于预算数的原因主要是2018年进行事业单位改革，我局减少5家事业单位。
（2）购房补贴92.05万元，主要是行政事业单位向符合条件职工发放的用于购买住房的补贴，占预算的82.79%，决算数小于预算数的原因主要是2018年进行事业单位改革，我局减少5家事业单位。
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
2018年度，一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出21.81万元，占预算的22.78%，决算数小于预算数的主要原因是一是2018年进行事业单位改革，我局减少5家事业单位;二是按照厉行节约原则，加强财务管理，严控“三公”经费支出，使2018年“三公”经费支出大幅下降。其中：因公出国（境）费4.87万元，公务接待费1.52万元，公务用车购置及运行维护费15.42万元。
1.因公出国（境）费4.87万元，主要用于单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等，2018年参加出国（境）团组0个，累计1人次。
2.公务接待费1.52万元，主要用于单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用等，2018年国内公务接待累计4批次，55人，1.52万元。
3. 公务用车购置及运行费15.42万元，均为公务用车运行维护费，主要用于公务用车的维修、保险、加油等费用支出。截至年末使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车保有量8辆。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年度一般公共预算财政拨款基本支出6542.07万元，其中：人员经费5482.91万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费1059.16万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2018年财政局机关运行经费支出818.09万元，比上年减少152.34万元，降低15.7%，主要原因一是2018年进行全市机关、事业单位改革，我局减少5家事业单位（其中：参公事业单位2家），因此原列入机关运行经费支持减少;二是按照厉行节约原则，加强财务管理，大力压缩各项经费支出。
（二）政府采购支出情况。
2018年财政局政府采购支出总额1465.88万元，均为政府采购服务支出。中小企业合同金额1465.88万元，占政府采购支出总额的100%，其中：小微企业合同金额1465.88万元，占中小企业合同金额的100%。
（三）国有资产占用情况。
截至2018年12月31日，财政局共有车辆8辆（其中：事业单位2辆），均为一般公务用车；单位价值50万元以上通用设备4台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
2018年我局高度重视预算绩效管理工作，树立绩效意识，加强绩效管理。按照年初预算绩效目标，分部门、分单位，按项目、按指标逐步推进、全面管理，对项目实施全过程绩效管理，实施绩效管理常态化，确保财政资金使用效益。
第四部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
